Все отчеты ломбарда в 2020 году

На этой странице мы собрали все отчеты, которые ломбарды должны сдавать в 2020 году. Материал подготовлен при сотрудничестве с Павлом Смысловым, экспертом в области ПОД/ФТ.



Отчеты в Банк России

Название отчета

Краткое описание

Штрафы за отчет

Полезные ссылки

Отчет о деятельности ломбарда

Представляется за 1й квартал, полугодие, 9 месяцев календарного года, и два отчета по итогам года.

От 500 000 до 700 000 рублей административного штрафа на юр. лиц за непредставление, нарушение порядка либо сроков представления.


Через личный кабинет на сайте Банка России: portal5.cbr.ru

Отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда


Годовая или на нерегулярной основе (при изменении сведений, содержащихся в отчете о персональном составе руководящих органов ломбарда, не позднее 23 рабочих дней после окончания календарного года или даты изменения сведений)

От 500 000 до 700 000 рублей административного штрафа на юр. лиц за непредставление, нарушение порядка либо сроков представления.

Через личный кабинет на сайте Банка России: portal5.cbr.ru

Отчет об операциях с

денежными средствами


Ежемесячная, представляется не позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за

отчетным.


От 500 000 до 700 000 рублей административного штрафа на юр. лиц за непредставление, нарушение порядка либо сроков представления.

Через личный кабинет на сайте Банка России: portal5.cbr.ru/


Отчеты в Росфинмониторинг

Название отчета

Краткое описание

Штрафы за отчет

Полезные ссылки

об операциях с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих обязательному контролю в соответствии со статьей 6 и (или) в соответствии со статьей 7.5 Федерального закона

не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, подлежащей обязательному контролю

нарушение сроков: влечет предупреждение или наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от 10 000 до 30 000 рублей; на юридических лиц - от 50 000 до 100 000 рублей


несдача отчетности или подача недостоверных сведений: влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от 30 000 до 50 000 рублей; на юридических лиц - от 200 000 до 400 000 рублей или административное приостановление деятельности на срок до шестидесяти суток




Через личный кабинет на сайте Росфинмониторинга: portal.fedsfm.ru

об операциях, в отношении которых у работников ломбарда на основании реализации ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ возникают подозрения, что такие операции осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма

не позднее трех рабочих дней, следующих за днем выявления таких операции

нарушение сроков: влечет предупреждение или наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от 10 000 до 30 000 рублей; на юридических лиц - от 50 000 до 100 000 рублей


несдача отчетности: влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от 30 000 до 50 000 рублей; на юридических лиц - от 200 000 до 400 000 рублей или административное приостановление деятельности на срок до шестидесяти суток

Через личный кабинет на сайте Росфинмониторинга: portal.fedsfm.ru

о принятых мерах по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества организации или физического лица в соответствии с подпунктом 6 пункта 1 статьи 7 и (или) в соответствии с пунктом 5 статьи 7.5 Федерального закона

незамедлительно

Неисполнение законодательства в части блокирования (замораживания) денежных средств или иного имущества либо приостановления операции с денежными средствами или иным имуществом влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от 30000 до 40000 рублей; на юридических лиц - от 300000 до 500000 рублей либо административное приостановление деятельности на срок до шестидесяти суток



Через личный кабинет на сайте Росфинмониторинга: portal.fedsfm.ru

о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, в соответствии с подпунктом 7 пункта 1 статьи 7 Федерального закона и (или) о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, включенных в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к распространению оружия массового уничтожения, в соответствии с пунктом 6 статьи 7.5 Федерального закона

не позднее 3 рабочих дней после дня окончания каждой из этих проверок

предупреждение или наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от 10 000 до 30 000 рублей; на юридических лиц - от 50 000 до 100 000 рублей

Через личный кабинет на сайте Росфинмониторинга: portal.fedsfm.ru

об операциях, приостановленных в соответствии с пунктом 10 статьи 7 и (или) в соответствии с пунктом 8 статьи 7.5 Федерального закона

незамедлительно

штраф на должностных лиц в размере от 10 000 до 30 000 рублей; на юридических лиц - от 50 000 до 100 000 рублей



о случаях отказа от проведения операций по основаниям, указанным в пункте 11 статьи 7 Федерального закона

не позднее рабочего дня, следующего за днем принятия решения об отказе от проведения операции

штраф на должностных лиц в размере от 30 000 до 40 000 рублей; на юридических лиц - от 300 000 до 500 000 рублей либо административное приостановление деятельности на срок до шестидесяти суток



Через личный кабинет на сайте Росфинмониторинга: portal.fedsfm.ru

об устранении указанных в пункте 11 статьи 7 Федерального закона оснований, в соответствии с которыми ранее ломбардом были приняты решения об отказе от проведения операций, сведения о которых были представлены в уполномоченный орган

срок не позднее рабочего дня, следующего за днем устранения соответствующего основания

предупреждение или наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от 10 000 до 30 000 рублей; на юридических лиц - от 50 000 до 100 000 рублей

Через личный кабинет на сайте Росфинмониторинга: portal.fedsfm.ru


Отчеты в налоговую инспекцию

Название отчета

Краткое описание

Штрафы за отчет

Полезные ссылки

Бухгалтерская отчетность в 2019

Отчетный период – календарный год.

Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность представляется в налоговую инспекцию не позднее трех месяцев после окончания отчетного периода.

За непредставление в ИФНС – 200 руб. за каждую не сданную форму, которая входит в состав отчетности (п. 1 ст. 126 НК РФ, Письмо ФНС от 21.11.2012 № АС-4-2/19575).

За непредставление в орган статистики – от 3 000 до 5 000 руб. (ст. 19.7 КоАП РФ, Письмо Росстата от 16.02.2016 № 13-13-2/28-СМИ).

Сдача отчетов лично в ИФНС или через операторов ЭДО

Бухгалтерская отчетность в 2020

Отчетный период – календарный год. Годовая бухгалтерская отчетность за 2019 г. представляется в Банк России (Информационное сообщение Минфина России от 3.12.2018 N ИС-учет-12 «Об изменении порядка представления организациями обязательного экземпляра годовой бухгалтерской отчетности»).

Ломбарды освобождены от представления своей годовой бухгалтерской отчетности непосредственно в налоговые органы и органы государственной статистики.

Субъекты малого предпринимательства обязаны представлять бухгалтерскую отчетность в электронном виде начиная с годовой бухгалтерской отчетности за 2020 г.; отчетность за 2019 г. такие субъекты могут представлять на бумажном носителе или в виде электронного документа по своему выбору.

Сведения о среднесписочной численности работников

Отчетный период – календарный год.

Сведения о среднесписочной численности за предшествующий календарный год представляются не позднее 20 января текущего года.

Срок сдачи среднесписочной численности вновь созданной организации установлен на 20 число в месяце, который идет за месяцем образования компании.

За непредставление в ИФНС – 200 руб.

Сдача отчетов лично в ИФНС или через операторов ЭДО

НДС

Налоговый период – квартал.

Не позднее 25-го числа месяца, следующего за истекшим кварталом.

За налоговый период по любому налогу – 5% не уплаченного в срок налога, подлежащего уплате по декларации, за каждый полный или неполный месяц просрочки. Максимальный штраф – 30% не уплаченного в срок налога, минимальный – 1 000 руб. (п. 1 ст. 119 НК РФ, Письмо Минфина от 14.08.2015 № 03-02-08/47033).


Только в электронном формате.

Лично в ИФНС или через операторов ЭДО.

Налог на прибыль для организаций, исчисляющих авансовые платежи ежеквартально

Отчетные периоды – 1 квартал, полугодие, 9 месяцев.

Налоговый период – календарный год.

Налоговые декларации (налоговые расчеты) по итогам отчетных периодов - не позднее 28 календарных дней со дня окончания соответствующего отчетного периода.

Налоговая декларация (налоговый расчет) по итогам года – не позднее 28 марта года, следующего за истекшим налоговым периодом

За налоговый период по любому налогу – 5% не уплаченного в срок налога, подлежащего уплате по декларации, за каждый полный или неполный месяц просрочки. Максимальный штраф – 30% не уплаченного в срок налога, минимальный – 1 000 руб. (п. 1 ст. 119 НК РФ, Письмо Минфина от 14.08.2015 № 03-02-08/47033).

Декларация по налогу на прибыль за отчетный период или расчет авансовых платежей по налогу на имущество – 200 руб. (п. 1 ст. 126 НК РФ, Письмо ФНС от 22.08.2014 № СА-4-7/16692).

Лично в ИФНС или через операторов ЭДО.

Налог на имущество

Налоговый период – календарный год.

Отчетные периоды– 1 квартал, полугодие, 9 месяцев;

для организаций, исчисляющих налог исходя из кадастровой стоимости - первый, второй и третий квартал календарного года.

Декларация по итогам налогового периода – не позднее 30 марта года, следующего за истекшим налоговым периодом.

Налоговые расчеты по итогам отчетного периода – не позднее 30 календарных дней с даты окончания соответствующего отчетного периода

За налоговый период по любому налогу – 5% не уплаченного в срок налога, подлежащего уплате по декларации, за каждый полный или неполный месяц просрочки. Максимальный штраф – 30% не уплаченного в срок налога, минимальный – 1 000 руб. (п. 1 ст. 119 НК РФ, Письмо Минфина от 14.08.2015 № 03-02-08/47033).

Декларация по налогу на прибыль за отчетный период или расчет авансовых платежей по налогу на имущество – 200 руб. (п. 1 ст. 126 НК РФ, Письмо ФНС от 22.08.2014 № СА-4-7/16692).


Лично в ИФНС или через операторов ЭДО.

6-НДФЛ

Расчет сумм НДФЛ, исчисленных и удержанных налоговым агентом, представляется по форме 6-НДФЛ за первый квартал, полугодие, девять месяцев - не позднее последнего дня месяца, следующего за соответствующим периодом, за год - не позднее 1 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом.

Налоговые агенты перечисляют удержанные суммы НДФЛ в бюджет не позднее дня, следующего за днем выплаты налогоплательщику дохода. При выплате пособий по временной нетрудоспособности и отпускных налоговые агенты перечисляют суммы НДФЛ не позднее последнего числа месяца, в котором производились такие выплаты

1 000 руб. за каждый полный или неполный месяц просрочки (п. 1.2 ст. 126 НК РФ).

Лично в ИФНС или через операторов ЭДО.

Расчет по страховым взносам

Отчетные периоды – первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года.

Расчетный период – календарный год.

Расчет по страховым взносам представляется не позднее 30-го числа месяца, следующего за расчетным (отчетным) периодом

5% неуплаченных в срок взносов, подлежащих уплате по расчету за последние три месяца, за каждый полный или неполный месяц просрочки. Максимальный штраф – 30% неуплаченных в срок взносов, минимальный – 1 000 руб. (п. 1 ст. 119 НК РФ, Письма Минфина от 24.03.2017 № 03-15-07/17273 (п. 1), ФНС от 30.12.2016 № ПА-4-11/25567).

Лично в ИФНС или через операторов ЭДО.

ФСС

Отчетные периоды – первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года, календарный год

расчет по форме 4-ФСС :

на бумажном носителе - не позднее 20-го числа месяца, следующего за отчетным периодом;

в электронном виде - не позднее 25-го числа месяца, следующего за отчетным периодом.

 

Документы, подтверждающие основной вид экономической деятельности страхователя подаются не позднее 15 апреля текущего года


5% суммы взносов на травматизм, начисленной к уплате по опоздавшему расчету за последние три месяца, за каждый полный или неполный месяц просрочки. Максимальный штраф – 30% начисленной по расчету суммы взносов, минимальный – 1 000 руб. (п. 1 ст. 26.30 Закона № 125-ФЗ).

Лично в ФСС или  через операторов ЭДО.

2-НДФЛ

Справка по форме 2-НДФЛ представляется не позднее 1 апреля года, следующего за истекшим периодом

Сведения о невозможности удержать НДФЛ представляются по форме 2-НДФЛ не позднее 1 марта года, следующего за истекшим налоговым периодом.

200 руб. за каждую представленную с опозданием справку (п. 1 ст. 126 НК РФ).

Лично в ИФНС или через операторов ЭДО.

СЗВ-М


Отчетный период - календарный месяц.

Сведения по форме СЗВ-М представляются ежемесячно не позднее 15-го числа месяца, следующего за отчетным.

500 руб. за каждое застрахованное лицо, сведения о котором должны быть отражены в опоздавшей форме (ст. 17 Закона № 27-ФЗ).

Лично в ПФР или  через операторов ЭДО.

СЗВМ-стаж

Отчетный период - календарный год.

Сведения по форме СЗВ-СТАЖ представляются ежегодно не позднее 1 марта.

500 руб. за каждое застрахованное лицо, сведения о котором должны быть отражены в опоздавшей форме (ст. 17 Закона № 27-ФЗ).

Лично в ПФР или  через операторов ЭДО.

Другие статьи

Требования закона к рекламе ломбарда
Автоматизация ломбарда
Полезные ссылки для ломбардов
Яндекс.Метрика

СмартЛомбард со скидкой 50%

*   с 20 по   27 октября   30 октября, только для новых клиентов